Educação financeira
PGBL e VGBL: previdência privada, imposto e prazo
Quando você pensa em guardar dinheiro para o futuro pela previdência privada, PGBL e VGBL acumulam de formas parecidas, mas o imposto incide diferente em cada um. Isso, somado ao prazo e a custos como carregamento e taxa de administração, é o que muda qual faz sentido para você. Não existe resposta única entre os dois.
Como o imposto separa um do outro
Pela SUSEP, o VGBL (Vida Gerador de Benefícios Livres) é seguro de pessoa por sobrevivência e o PGBL (Plano Gerador de Benefícios Livres) é plano de previdência complementar. Os dois acumulam recursos de forma parecida, mas o Imposto de Renda os trata de modo diferente.
No VGBL, o imposto incide apenas sobre os rendimentos. No PGBL, incide sobre o valor total resgatado ou recebido como renda. Em compensação, no PGBL quem usa o modelo completo do IRPF pode deduzir as contribuições até 12% da renda bruta anual. É essa diferença de tributação, junto com a sua forma de declarar, que move a comparação.
O que come o seu rendimento
A SUSEP destaca a atenção aos custos. O carregamento incide sobre as contribuições; a taxa de administração incide sobre o fundo. Quanto maiores, menos recursos ficam na provisão.
Não há rentabilidade mínima assegurada na fase de acumulação: a rentabilidade é a do fundo onde os recursos estão aplicados. Por isso não há resposta universal entre PGBL e VGBL — depende dos custos, do fundo e do seu prazo.
O que vem depois da acumulação
Em ambos os planos, encerrado o período de acumulação, há renda mensal (vitalícia ou por prazo) ou pagamento único, conforme a SUSEP. Esta página é educativa e não recomenda escolher um ou outro.
Custos e regras que mudam o resultado
Use estes pontos para ler o plano com os próprios olhos:
- A taxa de administração e o carregamento.
- A política de investimento do fundo, inclusive os percentuais em renda variável.
- No site da SUSEP, se o plano foi aprovado.
Perguntas comuns
Qual a diferença de imposto entre PGBL e VGBL?
No VGBL o Imposto de Renda incide apenas sobre os rendimentos. No PGBL incide sobre o valor total resgatado ou recebido como renda, mas quem usa o modelo completo do IRPF pode deduzir as contribuições até 12% da renda bruta anual (SUSEP).
Existe rentabilidade mínima na previdência privada?
Segundo a SUSEP, não há rentabilidade mínima assegurada na fase de acumulação. A rentabilidade é a do fundo onde os recursos estão aplicados.
Como recebo o dinheiro no fim?
Encerrado o período de acumulação, o plano pode pagar renda mensal (vitalícia ou por prazo) ou um pagamento único, conforme a SUSEP.